Untersuchung mutmaßlichen Fehlverhaltens eines Mitarbeiters einer landwirtschaftlichen Holding

Wir wurden vom Rechtsvertreter einer Person kontaktiert, die von der Polizei beschuldigt wurde, Gelder ihres Arbeitgebers – landwirtschaftliche Unternehmen in der Tschechischen Republik – veruntreut zu haben. Der Rechtsvertreter erklärte, dass sie forensische Unterstützung benötigten, um die Unschuld der betroffenen Person nachzuweisen. Nachdem wir die von ihnen erhaltenen Einführungsinformationen verstanden hatten, führten wir eine detaillierte forensische Untersuchung aller von den Zeugen in der laufenden Polizeiuntersuchung angegebenen Standpunkte durch, mit Zustimmung des gesetzlichen Vertreters der betroffenen Unternehmen. Unsere Untersuchung betraf folgende Punkte:

• Gelder wurden in bar von den Konten der Unternehmen durch Hunderte von Abhebungen von Geldautomaten in der Nähe des Firmenhauptsitzes gestohlen.
• Für die Zahlung von Steuern, Sozial- und Krankenversicherung und Grundgebühren vorgesehene Mittel wurden veruntreut.
• Lieferungen von Materialien und landwirtschaftlichen Gütern, die für die Landwirtschaft benötigt wurden, wurden nicht erstattet.
• Weitere unbefugte Überweisungen von Firmengeldern wurden auf den Verdächtigen zurückgeführt.

Im Laufe unserer Untersuchung, unterstützt durch Daten und forensische Analysen von Buchhaltungs- und Geschäftsunterlagen, stellte sich heraus, dass der betreffende Mitarbeiter anscheinend über einen Zeitraum von mehr als zwei Jahren unbefugt Gelder beider Unternehmen veruntreute, indem er sie für Wetten über Internet-Wettplattformen einsetzte und verlor. Nach unseren Schlussfolgerungen überstieg der Gesamtschaden mehrere Millionen CZK. Unter Verwendung angewandter forensischer Techniken konnten wir nichts zugunsten der beschuldigten Person nachweisen und waren gezwungen, die Eigentümer beider Unternehmen über diese Tatsachen zu informieren.